Tarptautinių sankcijų pažeidimai: griežtinama atsakomybė

Dėl vis kylančių ar tebevykdomų geopolitinių konfliktų verslai vis dažniau susiduria su tarptautinių sankcijų poveikiu įvairioms verslo operacijoms ir verslo atsakomybei. Toks tarptautinių sankcijų poveikis pastaraisiais metais vis stiprėja.

Po Seimo priimtų pakeitimų 2025 m. pavasarį už sankcijų pažeidimus jau gresia ne tik baudos, bet ir reali baudžiamoji atsakomybė net tais atvejais, kai pažeidimas padarytas ne tyčia, o dėl neatsargumo.

Kas yra tarptautinės sankcijos ir kodėl jos svarbios?

Tarptautinės sankcijos – tai priemonės, kurias šalys ar tarptautinės organizacijos taiko siekdamos paveikti tam tikrą valstybę, organizaciją ar fizinį asmenį dėl jų veiksmų, prieštaraujančių tarptautinei teisei ar žmogaus teisėms. Sankcijos gali būti ekonominės, finansinės, karinės ar diplomatinės.

Europos Sąjunga, kurios narė yra Lietuva, taip pat taiko savarankiškas sankcijas. Šios priemonės privalomos visiems Europos Sąjungos subjektams – tiek viešosioms institucijoms, tiek privačiam sektoriui. Pažeidus nustatytus draudimus, atsakomybė taikoma ne tik juridiniams, bet ir fiziniams asmenims.

Kas laikoma tarptautinių sankcijų pažeidimu?

Pagal 2025 m. gegužės 15 d. priimtus Tarptautinių sankcijų įstatymo pakeitimus, tarptautinių sankcijų pažeidimas – tai neteisėtas elgesys, kuriuo pažeidžiamos Lietuvoje taikomos tarptautinės sankcijos, nepriklausomai nuo to, ar veiksmas buvo padarytas tyčia, ar dėl neatsargumo.

Sankcijų pažeidimo pavyzdžiai

Pažeidimais laikomi tokie veiksmai kaip:

• lėšų ar prekių perdavimas subjektui, kuriam taikomos sankcijos (net netiesiogiai);
• turtinių išteklių neįšaldymas;
• draudžiamų prekių eksportas ar paslaugų teikimas;
• melagingos informacijos pateikimas apie galutinį naudos gavėją;
• nesilaikymas pareigos pranešti atsakingoms institucijoms apie įšaldytas lėšas.

Svarbu žinoti, kad nuo šiol nebeužtenka pasiteisti, kad nebuvo žinoma apie sankcijas, – įstatymas aiškiai nustato atsakomybę ir už neatsargumą ar aplaidumą.

Teisinės pasekmės verslui: nuo administracinės iki baudžiamosios atsakomybės

Verslams ir jų atstovams atsakomybė gali būti taikoma dvejopai – administracinė, jei žala nedidelė, ir baudžiamoji, jei padaryta didelė žala arba pažeidimas sisteminis.

Administracinė atsakomybė

Pagal ANK 515 straipsnį, kuris buvo patikslintas 2025 m. pavasarį:

• fiziniams asmenims: baudos nuo 200 iki 6 000 eurų;
• juridinių asmenų vadovams ar kitiems atsakingiems asmenims – taip pat iki 6 000 eurų;
• pakartotinai pažeidus – nuo 4 000 iki 6 000 eurų.

Tai reiškia, kad net ir vienkartinis tarptautinių sankcijų pažeidimas (pavyzdžiui, neįvykdyta kliento patikra) gali užtraukti realią piniginę atsakomybę.

Baudžiamoji atsakomybė

Pagal Baudžiamojo kodekso 123¹ str. už:

• sąmoningą ar neatsargų tarptautinių sankcijų pažeidimą, padariusį didelę žalą;
• leidimo pažeidimą asmeniui, kuriam taikomas draudimas atvykti į Lietuvos teritoriją;

gali būti taikoma:

• bauda,
• laisvės apribojimas,
• areštas,
• laisvės atėmimas iki 5 metų.

Svarbu: atsakomybė taikoma ir juridiniam asmeniui, jeigu veika atitinka Tarptautinių sankcijų įstatymo 13 straipsnyje nurodytus pažeidimus.

Poveikio priemonės juridiniams asmenims

Pagal Tarptautinių sankcijų įstatymo 15 straipsnį, juridiniams asmenims gali būti taikomos tokios poveikio priemonės:

• bauda nuo 10 000 iki 50 000 eurų, jei pažeidimo dalyku nėra prekės ar lėšos;
• bauda nuo 10 000 eurų arba net iki 5 % metinių pajamų, kai pažeidimas pakartotinis arba susijęs su didesnėmis nei 100 000 eurų vertės prekėmis ar paslaugomis;
• lėšų ar prekių konfiskavimas.

Institucijos vertina ne tik pažeidimo sunkumą, bet ir verslo bendradarbiavimą, kaltės formą, žalos mastą, o taip pat – ar pažeidimas buvo pakartotinis.

Kaip verslui išvengti pažeidimų?

Verslams būtina keisti požiūrį: tarptautinių sankcijų laikymasis turi tapti vidinės kultūros dalimi, o ne „vienkartiniu dokumentu“.

Rekomenduojamos priemonės:

1. Stebėkite visus galiojančius sankcijų sąrašus (ES, JT, nacionalinius).
2. Tikrinkite partnerius – ne tik įmonę, bet ir jos akcininkus, vadovus, naudos gavėjus.
3. Įdiekite vidinę sankcijų įgyvendinimo politiką – realiai jūsų organizacijoje įgyvendinamą instrukciją.
4. Apmokykite darbuotojus – ypač tuos, kurie dirba su partneriais ar tarptautiniais sandoriais.
5. Įdiekite rizikos valdymo mechanizmus, įskaitant sutarčių peržiūrą ir grandinės stebėseną.

Tik nuosekliai taikydamas šias priemones verslas gali ne tik išvengti teisinių pasekmių, bet ir įgyti ilgalaikį pasitikėjimą tarptautinėje rinkoje.

Tarptautinių sankcijų pažeidimas Lietuvoje jau nebėra traktuojamas kaip formali klaida. Tai – reikšmingas teisės pažeidimas, už kurį gali būti taikoma tiek administracinė, tiek baudžiamoji atsakomybė. Todėl kiekvienas verslas, veikiantis tarptautinėje aplinkoje, turi peržiūrėti savo atitikties sistemas, rizikų vertinimą ir veiklos procesus. Tai – ne tik teisinė, bet ir strateginė būtinybė.

Jei norite užtikrinti, kad Jūsų įmonė laikytųsi visų tarptautinių sankcijų reikalavimų ir išvengtų teisinių bei reputacinių rizikų, „Motieka ir Audzevičius“ finansų teisės ekspertai pasirengę padėti.